AIが描く未来の経理財務
本ブログは、本社が2024年7月9日に発行したBlackLine Blogの日本語翻訳版です。原文はこちらをご覧ください。
BlackLineのイノベーションの歴史
BlackLine は創業以来、プロセス革新のためのインテリジェントなソリューション開発のパイオニアとして取り組んできました。今日、AI（人工知能）は、顧客中心の継続的なイノベーションを目指す当社の戦略の中心となっています。
AIは変革の可能性を秘めていますが、経理財務を含む多くの領域で、まだその可能性を探っている段階です。BlackLineでは、雇用不安や過度の気晴らしや期待を招くことなく、生産性を向上させるAIの統合に注力しています。
私たちのアプローチは、お客様固有のニーズや課題を理解することを優先しています。目新しさのために急いでAIを導入するのではなく、お客様やお客様の組織にとって真に有益なソリューションをカスタマイズすることで、現在も将来も差別化を図っていきます。
BlackLine の創設者で共同 CEO のテリース・タッカーは、Beyond The Black Londonでの最近の基調講演で、「私たちはソリューションのさまざまな場所に AI を組み込み始めています。これらを組み合わせることで、生産性を大幅に向上させることができます」と述べています。
この開発方針は、ヴェンタナリサーチ社（Ventana Research）の最近のレポートと一致しており、既存のフレームワークの中で的を絞ったAIアプリケーションによる生産性の向上を強調しており、このアプローチは、AIの実現可能性と価値に対する信頼を構築します。
ヴェンタナ社のアナリスト、ロバート・クーゲル氏（Robert Kugel）は次のようにコメントしています。
「こうした小さな生産性の積み重ねは、初期の比較的単純なアプリケーションが、過小評価されている生産性の向上をもたらす可能性が高いことを意味します。つまり、既存の IT 環境でうまく機能するように構築されているということです。その有用性は、AI の実現可能性と価値を証明するものであり、このテクノロジーを利用する際の信頼性を構築する上で重要な部分となります。」
BlackLine の連結および財務分析担当グローバル ビジネス リーダーである シェリー・ヒューレット（Cheri Hewlett）は、AI の謎を解明するという当社の取り組みを次のように強調しています。
「私たちのアプローチは、AIに対する恐怖心を取り除くものです。AIは仕事を奪うロボットではありません。少し生産性が上がる。物事が少し速く進むようになる。私たちのプラットフォーム全体を通してそうすることで、こうした利点が積み重なっていくのがわかるでしょう。」
それでは、BlackLineがAIをどのようにCFOオフィスに役立てようとしているのか見てみましょう。
データをインサイトに変える
経理財務部門は、チャンスと課題の両方をもたらす、膨大で多様な非構造化データに取り組んでいます。こうしたデータは戦略的な意思決定やイノベーションの可能性を秘めていますが、その膨大さと複雑さに圧倒されることもあります。
AIツールは、データを正規化・標準化し、処理ワークフローを迅速化し、経理財務部門が実用的なインサイトの抽出を可能にする上で有効なソリューションです。
デロイトのパートナー、ジョージ・ジョンストン氏（George Johnston）氏が BeyondTheBlack London のスポンサーパネルで次のようにコメントしています。
「AIを活用するメリットは、膨大なデータの迅速な分析、迅速なシナリオプランニング、そして複数のシナリオプランニングを並行して行うことができるようになることで、これは変革と言っても過言ではありません。」
予測分析：未来を描く
過去の財務データを分析する AI は、組織が将来のトレンドを予測する方法を再構築しています。予測分析モデルは、過去の業績を精査し、市場の動き、キャッシュ フロー要件、潜在的な収益成長を予測します。この将来を見据えた能力により、企業は競争力を維持するための戦略を積極的に計画し、調整することができます。
迅速なデータ分析とシナリオプランニング
AIの経理財務における革新的なインパクトには膨大なデータを迅速に分析する能力が含まれます。機械学習を活用することで、組織は複数のシナリオ計画を同時に検討し、迅速な意思決定を促進することができます。この能力はデータ処理にとどまらず、タイムリーで正確なインサイトをもたらします。
データとインサイトのギャップを埋める
ジョンストン氏はさらにこうコメントしています。
「ここ数年、私が顕著に感じていることのひとつは、クライアントの経理財務チームが、インサイトを生み出す前に、データの操作や適切な形にしようとすることに時間をかけすぎているということです。」
AI は、データの準備を自動化し、分析機能を強化することで、この傾向を逆転させ、経理財務部門はビジネスの成功を促進するインパクトのあるインサイトを提供することに集中できるようになります。AIによって、経理財務部門はデータを効果的に活用し、イノベーションと戦略的成長を促進することができるのです。
反復的な作業の自動化
経理財務部門は、業務を合理化するために、長い間、自動化に取組んできました。RPAはロボットを利用して、Excel などのシステム内のデータ入力や請求書処理、照合などのタスクを自動化します。機械学習のアルゴリズムは、結果を予測し、リソース配分を最適化し、会計処理の異常を検出することで、効率をさらに高めます。
今日、AIによってインテリジェントな自動化が導入され、ビジネスに革新的な変化をもたらしています。
レポーティングの自動化：合理的な効率化
従来、財務報告書の作成には、多大な労力を要するデータ収集と分析が必要でした。 AI は自動化されたレポートによってこのプロセスを簡素化し、複雑なデータを明確で正確なインサイトに凝縮します。これにより時間が節約され、精度が向上し、経理財務の担当者は、戦略的な取り組みに集中できるようになります。
データの入力と整備の自動化
AIを搭載したツールは、請求書や財務諸表などの文書からのデータ抽出を自動化し、手入力を最小限に抑えます。また、アルゴリズムが不整合を特定し、重複を削除し、ギャップを埋めることでデータをクリーン化・標準化し、データの整合性を確保します。
ステークホルダーのためのパーソナライズ
AIは、投資家や社内のステークホルダーに合わせたパーソナライズされた財務データのやり取りが可能になります。管理層向けのレポート生成や、ユーザー・ペルソナに基づく分析情報のカスタマイズなど、AIは情報配信を最適化し、意思決定とエンゲージメントを強化します。
ジョンストンは、次のように指摘します。
「同じデータであっても、中間管理職、経営幹部、取引担当者にはそれぞれ異なるレポートが必要です。今なら、AIに適切なプロンプトを与えれば、ペルソナと異なるフォーマットに基づいて複数種類のレポートを生成させることができます。そして、経理財務の担当者がより効果的な仕事に注力することができるようになるのです」。
リスク管理の強化
AI は、経理財務の担当者がコンプライアンスやリスク管理の課題に効果的に対処する上で有益なツールです。
過去データのパターンを分析することで、AIはエラーや不正、不適切な会計処理などの異常を検出することができます。この機能により、データの正確性と信頼性が向上し、経理財務の担当者は自信を持って分析できるようになり、セキュリティが強化され、財務上の損失を軽減することができます。
AIは、複雑で進化する規制によって管理されたビジネスにおいて重要なコンプライアンス業務を自動化します。AIは規則の更新を継続的に監視し、過去のコンプライアンスデータと規制テキストを活用することで、コンプライアンス対策を効率的に解釈し、実施します。
このプロアクティブなアプローチにより、コンプライアンス違反とそれに伴う罰則のリスクを最小限に抑えることができます。
AIは顧客データを分析することで信用リスクを評価し、債務不履行を予測し、情報に基づいた融資や投資の意思決定を促進させます。AIを導入することで、業務効率が向上し、法律や規制上の課題に対して組織が強化され、金融環境（※）におけるリスクや予期せぬ事象に対して受け身でないプロアクティブな管理を確実にします。
※金融環境（Financial Environment）：金融環境とは経済の一部で、さまざまな個人投資家や機関投資家が、さまざまな投資目的を持って市場に参入することで生じる。
CFO組織のためのAI
AIがCFO組織のために出来ることは何か。今こそ、それを理解するときです。
AIは経理財務部門における革新的なツールとなり、データ分析と意思決定に変革をもたらします。AIを活用する組織は、正確性と効率性を大幅に向上させ、金融環境における競争力を大幅に高めることができます。
しかし、AIの導入には戦略的アプローチが重要であり、技術の進歩と組織の準備のバランスをとる必要があります。AIには、データのプライバシー、レガシーシステムとの統合、倫理的配慮といった課題がありますが、AIの活用は、CFO組織にとって明らかにメリットがあります。
経理財務の中核的な業務におけるBlackLineのリーダーシップと先進的なAI機能は、CFOと経理財務部門に不可欠なソリューションを提供します。AI を活用することで、経理財務部門は統合されたデータを活用して、デジタル時代における機動的な意思決定と持続可能な成長を実現できるようになります。
BlackLineの創設者で共同CEOのテリース・タッカーは、次のようにコメントしています。
「自動化のテクノロジーは、今や経理財務部門にとって必要不可欠なものとなっており、
企業はAIのようなテクノロジーがどのようにプロセスの合理化を促進させ、既存のシステ
ムを強化できるかについて興奮し、楽観視しています。新しいテクノロジーの導入に不安を
抱くのは理解できますが、CFOや経理財務の部門長をあおって、テクノロジーによる自動
化を通じて組織のスキルアップを可能にする貴重な機会でもあります。」
＜ライター＞
Hilary O'Brien
BlackLine
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